Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Зачем регистрировать индивидуальный инвестиционный счет (ИИС)». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Индивидуальный Инвестиционный Счёт (или ИИС) — это государственная программа, которая позволяет получить 13% от суммы, вложенной за год, или освободить свой доход с этого счёта от уплаты налога. Есть и ограничения, о которых мы тоже расскажем.
3 года нельзя выводить деньги со счета. Выведете — ИИС закроется, а полученные льготы нужно будет вернуть.
Максимальный размер пополнений до 1 млн рублей в год. Если хотите заводить на счет больше, ИИС не подойдет. При этом по счету типа А можно заводить только до 400 тысяч рублей в год.
Тип налогового вычета не изменяется. Если выбрали тип А, его уже нельзя изменить. Придется закрывать ИИС и открывать новый, с другим типом вычета.
Льготы ИИС и брокерского счета отличаются. Например, на ИИС нельзя сальдировать результаты, чтобы заплатить меньше налогов. Сальдирование — уменьшение полученной прибыли у одного брокера, на сумму убытка у другого брокера. Суть сальдирования — сэкономить на налогах.
ИИС пополняется только рублями. Другую валюту вводить нельзя.
ИИС открывается только налоговыми резидентами РФ. Если живете в РФ меньше 183 дней в году — вы не налоговый резидент.
Один человек — один ИИС.
Деньги выплачиваются один раз в год. Если за один год вы закрыли и открыли ИИС, два вычета получить не получится. Но вы сможете выбрать, по какому из счетов получить вычет.
После смерти владельца ИИС закрывается. Активы переводятся на брокерский счет наследника.т закрывается и активы на нем переводятся на брокерский счет наследника.
На ИИС нельзя покупать «народные» ОФЗ (ОФЗ-н). Это долговые ценные бумаги, которые выпускает Министерство финансов РФ для продажи физлицам.
Как выбрать нужный тип ИИС?
Если вы собираетесь использовать ИИС, вам нужно будет выбрать, каким типом пользоваться. Их всего два. Для того, чтобы понять, какой подходит именно вам, нужно ответить для себя всего на один вопрос: достаточно ли у вас опыта в инвестировании?
Если опыта у вас нет, то вам подойдет ИИС типа А. Он позволяет получать налоговый вычет 13% с внесенной на ИИС суммы раз в год.
Если вы опытный инвестор и открываете ИИС для того, чтобы завести на него деньги и покупать ценные бумаги, прочие финансовые продукты, и заработать на этом, выбирайте тип Б.
Выбирая его, можно избавить себя от налога на прибыль, которую вы получили от инвестиционный деятельности на вашем ИИС. Чтобы воспользоваться этой льготой, иметь официальный доход необязательно.
Дальше речь пойдет про ИИС по типу А. Именно он кажется нам полезным для тех, кто начинает свой путь в инвестировании.
Как получить налоговый вычет?
Вычет НДФЛ типа А удастся оформить только в ФНС, типа Б – через брокера перед закрытием счета либо в инспекции. Для оформления в ФНС следуйте инструкции:
- Зарегистрируйтесь в кабинете налогоплательщика (физического лица) на сайте ведомства.
- Получите электронную подпись.
- Подготовьте сканы документов – договор, выписку из банка о зачислении средств, справку от работодателя о доходах и налогах.
- Заполните декларацию 3-НДФЛ и направьте заявление на получение инвестиционного вычета.
- Дождитесь окончания камеральной проверки – у ФНС есть 3 месяца на принятие решения.
- Получите возврат уплаченного налога – перевод средств на банковский счет занимает еще 30 дней.
Предусмотрен и упрощенный порядок оформления вычета – брокер самостоятельно уведомляет инспекцию о поступлениях, заявление на возврат НДФЛ формируется в личном кабинете налогоплательщика автоматически. Останется только подписать документ и дождаться денег. Также подать декларацию и документы можно лично в территориальной инспекции ФНС.
Достаточно подобрать брокерскую компанию. Лучше всего выбирать из ТОП 5-10 самых крупных организаций на территории РФ. При выборе обращайте внимание на:
- размер комиссии за совершение сделки;
- наличие ежемесячной оплаты за использование счета. Если вы долгосрочный, пассивный инвестор совершается операции несколько раз в год, при этом ежемесячно будет, списываться абонентская плата, для клиента то не выгодно;
- уточните перечень предоставленных активов. Согласно законодательству разрешается покупка иностранной валюты, акций зарубежных компаний торгующиеся на СПб бирже, но такая опция доступна не у всех брокеров;
- доступна ли опция перечислять дивиденды и купоны на карту банка. Поскольку с карты можно забросить их обратно на счет и это будет считаться новым пополнением.
Что можно покупать с помощью ИИС
Обычно брокеры дают вам выход на Московскую биржу, но иногда доступна и Санкт-Петербургская. Соответственно, приобрести можно активы, которые там продаются. На зарубежные биржи с ИИС выхода нет, но бумаги иностранных компаний приобретать не запрещается.
А купить можно, например:
- Валюту. Деньги на ИИС вы заводите только в рублях, но тратить их можно и на евро, и на доллары, и на другие валюты.
- Акции и облигации — стандартные инструменты инвестирования.
- ETF и ПИФ — сегменты портфелей, созданных в биржевом (ETF) или паевом (ПИФ) инвестиционном фонде. Их смысл в том, что вы покупаете не конкретные акции или облигации, а часть уже сформированного кем-то набора ценных бумаг.
В общем, лучше до заключения договора разобраться, что позволяет вам приобретать брокер и как с этими покупками обращаться. Иначе заработать на ИИС в части торговли ценными бумагами будет сложно.
Сколько внести и как распоряжаться деньгами?
Сумма первоначального взноса зависит от брокера или управляющей компании. Если максимальное ограничение известно, то о минимальном взносе вы договариваетесь с ними.
Планируя взнос, помните, что какая-то часть пойдет на комиссию брокеру или управляющему и на обслуживание счета.
ВАЖНО! По правилам открытие ИИС происходит минимум на три года, но как распоряжаться своими средствами, решаете только вы. Конечно, вывести средства раньше срока возможно, но тогда вы потеряете налоговую привилегию.
Для принятия решения куда и как инвестировать свои финансы вам необязательно быть квалифицированным клиентом. Но это упростит принятие решений и откроет широкий доступ к списку инвестиционных документов.
Как открыть инвестиционный счет
Важным достоинством рассматриваемого инвестиционного продукта становится предельно простой ответ на вопрос, как открыть ИИС. Чтобы сделать это, нужно обратиться в любую брокерскую компанию. Обязательным условием сотрудничества становится наличие лицензии Центробанка России. Существенный нюанс: подобной разрешительной документацией обладают практически все крупные банки страны, включая СберБанк, ВТБ, Тинькофф банк и т.д. Регулятор финансовых рынков страны тщательно проверяет любого потенциального участника, что позволяет заметно снизить риски вложений инвесторов.
Процедура открытия счета предусматривает предоставление достаточно небольшого набора документов, в состав которого входят паспорт и ИНН потенциального инвестора. Многие участники финансового рынка страны оказывают услугу дистанционно, что становится еще одним аргументом в пользу выбора такого инвестиционного инструмента. Серьезным дополнительным плюсом становится отсутствие обязанности пополнения счета. Деньги разрешено вносить позднее – при появлении возможности.
Подробности о налоговом вычете
Существует две разновидности налогового вычета. Один подразумевает уход от налогообложения дохода, другой получения вычета в размере 13% от внесенных средств на счет.
Первый способ подразумевает возможность не выплачивать с прибыли налог в размере 13%, как все инвесторы. При пополнении счета можно получить вычет с максимум 400 тысяч рублей в год и только если у вас он единственный. Именно эти ограничения и получает ИИС, в остальных случаях счет автоматически превращается в обычный брокерский.
Важно знать, что при использовании одной налоговой льготы другой воспользоваться нельзя. Кроме того, не обязательно при открытии счета выбирать по какому пути вы пойдете. Это можно сделать после первого отчетного периода или спустя три года пользования ИИС. Примечательно и то, что налоговый вычет с пополнения счета можно получить только за последние три года. А соответственно в текущем году вы уже не сможете вернуть 13% от средств, которые вложили в 2015.
Документы, необходимые для получения вычета:
- декларация по форме 3-НДФЛ;
- договор с брокером\управляющим\банком на открытие счета;
- документы, подтверждающие Ваши расходы;
- справка 2-НДФЛ.
Что такое индивидуальный инвестиционный счет?
Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) — это соглашение, которое заключает физическое лицо с брокером или управляющей компанией для осуществления торгов и других операций на фондовом рынке.
Без него путь к подобному получению дохода будет закрыт. Отличительная особенность ИИС от брокерского счета — льготная схема налогообложения. Вместе с простым оформлением и хорошими условиями договор весьма заманчив для начинающих инвесторов.
Но такой продукт пользуется все большей популярностью и среди обычных граждан, которые не планируют проводить операции на финансовом и фондовом рынках.
Причина подобного явления — в возможности получить более высокий пассивный доход, чем в случае с банковским депозитом. Инвестиционный счет позволяет оформить налоговый вычет, если денежные средства не выводятся в течение 3 лет.
То есть граждане могут дополнительно получить 13% пассивного дохода, просто заключив договор с брокером или управляющей компанией. Это в 2,5–3 раза больше, чем процентная ставка по обычному банковскому вкладу.
Но если все так на самом деле, то почему до сих пор среди населения востребованы банковские депозиты, которые способны лишь нивелировать инфляцию? Почему не все клиенты финансовых учреждений перевели свои накопления в ИИС? Попробуем разобраться в плюсах и минусах инвестиционного счета.
Где открыть индивидуальный инвестиционный счет?
Большинство крупнейших банков — таких как, например, Сбербанк, ВТБ и т.д., имеют брокерские подразделения, в которых можно открыть ИИС. Именно на них и надо ориентироваться: риски банкротства таких структур зачастую минимальны, а компетенции брокеров — одни из самых высоких на рынке.
Если ознакомиться с опубликованными в интернете мнениями людей, знающих, что такое индивидуальный инвестиционный счет, как это работает — отзывы о брокерах при крупнейших банках, как можно заметить, выглядят достаточно позитивно.
Таким образом, самый простой и рекомендуемый в общем случае способ открыть ИИС — это посещение ближайшего офиса крупного российского банка. Многие из кредитных учреждений принимают онлайн-заявки, и это еще сильнее упрощает задачу по открытию такого счета.
Когда есть смысл закрыть индивидуальный инвестиционный счет
Закрытие счета после окончания договора – явление нередкое. Основной причиной, как правило, выступает необходимость смены типа вычета, так как на всем сроке существования счета изменить этот показатель нет возможности. Также накопленные на ИИС денежные средства можно снова пустить в работу, закрыв один счет и открыв другой. Кроме этого, потребность в ИИС отпадает в том случае, когда инвестиционные цели достигнуты, то есть вы, например, накопили требуемую сумму. Стоит отметить, что после закрытия текущего ИИС специалисты в области финансовых инвестиций рекомендуют открыть новый счет даже в том случае, если вы не планируете его пополнение в ближайшее время. В долгосрочной перспективе могут понадобиться денежные средства, и тогда срок для их вывода будет не таким большим.
Какие финансовые стратегии существуют
Как правило, управляющие компании предлагают инвесторам несколько вариантов финансовых стратегий. Различия между ними состоят в соотношении рисков и прибыльности. Чтобы инвестор мог выбрать наиболее оптимальную стратегию, специалисты УК предоставляют подробную информацию по каждой из них и озвучивают условия для вкладчиков. Кроме этого, обычно с помощью электронного калькулятора есть возможность рассчитать доходность по каждой стратегии с учетом стартового взноса и последующих вложений. Среди стратегий в разрезе соотношения прибыльности и рисков можно выделить три основных:
- высокий риск и высокая доходность. В данной стратегии задействованы акции крупных российских эмитентов, среди которых «Лукойл», «Газпром», Сбербанк и прочие. Сферой деятельности данных компаний чаще всего являются нефтегазовый сектор, металлургическая промышленность и финансы. Акции по сравнению с облигациями имеют более высокие риски, однако при грамотном умеренно-консервативном подходе к выбору ценных бумаг экспертами УК инвесторы имеют возможность получить высокую прибыль в долгосрочной перспективе;
- средний риск и доходность выше среднего. В данном случае инвестиции вкладываются в приобретение активов, обладающих высокой ликвидностью и надежностью. Нередко это акции крупных российских хозяйственных обществ, таких как ПАО «Газпром-нефть», ОАО АФК «Система» и прочие;
- низкий риск и средняя доходность. При использовании данной стратегии инвестиции, как правило, вкладываются в российские ценные бумаги. При этом инвестиционный портфель обычно состоит из субфедеральных и корпоративных облигаций со сроками погашения, близкими к срокам реализации стратегию.
Индивидуальный инвестиционный счет — это специальный брокерский счет или счет доверительного управления физлица. Инструмент появился в арсенале российских частных инвесторов 1 января 2015 года.
В отличие от обычного брокерского счета или счета ДУ, у ИИС есть ряд особенностей. К примеру, сумма, на которую можно пополнить ИИС в течение года, составляет максимум 1 млн руб.
При этом деньги на ИИС можно вкладывать в инструменты, которые обращаются только на российских площадках: акции российских компаний, государственные и корпоративные облигации, в том числе еврооблигации, а также биржевые фонды (ETF), паи паевых инвестиционных фондов и так далее.
Еще одна особенность ИИС в том, что помимо дохода от инвестиций в акции и облигации, частный инвестор имеет право получить от государства один из двух видов инвестиционных вычетов по налогу на доходы физлиц: вычет в размере 13% на ежегодный взнос до 400 тыс. рублей.
Это позволяет вернуть из госказны до 52 тыс. рублей в год или освобождение от налога на доход от инвестиций через ИИС после закрытия счета. Правда получить льготу от государства можно лишь в том случае, если владелец счета не закрывает его в течение первых трех лет.
Индивидуальный инвестиционный счёт в 2021 году
Эта тема с ИИС стала очень популярной у населения, и людей понять можно, ведь доходности рынка ценных бумаг не способен обеспечить ни один банк даже в теории! Если этот банк, конечно, не готовится к банкротству 🙂
Снижение ставок по депозитам в банках РФ, их неэффективность и постоянные отзывы лицензий стали главными причинами того, что люди стали искать более доходные инструменты для сохранения и приумножения своих средств без нервов для себя. Брокерский счёт — это безопасно! Даже если что и случится с брокером, то на владение ценными бумагами это никак не скажется. Запись о собственниках таких бумаг хранится в центральном государственном депозитарии. Надёжностью в совокупности с другими факторами объясняется рост привлекательности фондового рынка, как такого инструмента. Ну и налоговых преференций для владельцев ИИС, в частности. Эти факторы прекрасно дополняют друг друга, увеличивая популярность инвестиционных счетов от года к году.
Почему важно открыть ИИС именно сейчас?
Открытая инвестиционный счёт сегодня, вы автоматически закрепляете за собой право получать вычеты. Даже если в будущем отменят тип вычета А (на взносы), то у вас всё равно останется эта привилегия до момента закрытия вашего ИИС. Представляете, как будет обидно, если вы не успеете (а ведь разговоры о том, что ИИС по вычету А стоит прикрыть, постоянно муссируются в прессе!). Даже если на вашем ИИС будет 0 рублей долгое время, то право получать вычеты у вас всё равно останется.
Таким образом, ИИС может быть использована как надёжная кубышка, заначка, которая будет создавать чувство защищённости. Деньги будут работать на ваше будущее, да ещё и по таким лакомым процентам. В случае острой необходимости счёт ИИС можно закрыть досрочно, но в таком случае придётся вернуть все выплаты государству. Тем не менее, вы всегда можете открыть новый счёт. Ограничений нет. По сути, ИИС — это самый обычный по функционалу брокерский счёт, однако более выгодный для физического лица. Поскольку можно неплохо сэкономить на налогах, получая ежегодные вычеты или и вовсе быть освобождённым от их уплаты 🙂
Ещё один важный момент: при открытии ИИС всегда выбирайте самостоятельную торговлю. Не нужно доверять ваши деньги управляющим фондами. Во-первых, это дороже для вас (они берут часть вашей прибыли как свою премию), а во-вторых, они не будут гарантировать вам будущую доходность. Управляйте своими деньгами на ИИС всегда сами.