Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Форма ПД-налог: квитанция 2020 и 2021». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Итак, чтобы рассчитаться с бюджетом, налогоплательщики используют специальные унифицированные формы документов. Например, компании и индивидуальные предприниматели должны перечислять налоговые платежи в ФНС при помощи платежного поручения.
Квитанция на транспортный налог
Уведомление и квитанцию на оплату транспортного налога (форма ПД-4) вы должны получить не позднее чем за 30 дней до момента наступления крайнего срока для его уплаты (пункт 2 статьи 52 Налогового кодекса). При этом в Налоговом кодексе указано, что налог не должен уплачиваться позднее 1 декабря «года, следующего за истекшим налоговым периодом» (то есть прошедшим годом). Например, если вы платите налог за 2020 год, самый поздний срок для его уплаты — 1 декабря 2021 года. Это правило действует для всех регионов России. Оно определено пунктом 1 статьи 363 Налогового кодекса.
Пример
Человек является плательщиком транспортного налога.
Ситуация 1
Налог нужно заплатить за 2019 год. Уведомление и квитанцию на налог (№ ПД-4 (налог)) он должен получить не позднее 1 ноября 2020 года, а заплатить налог не позднее 1 декабря 2020 года.
Ситуация 2
Налог нужно заплатить за 2020 год. Уведомление и квитанцию на налог (№ ПД-4 (налог)) он должен получить не позднее 1 ноября 2021 года, а заплатить налог не позднее 1 декабря 2021 года.
Если Уведомление на уплату налога не было вам выслано, то у вас нет и обязанности по его уплате. Но налоговики вправе вам направить «забытые» Уведомления сразу за 3 последних года, предшествующих их отправке. Например, в 2021 году они вправе потребовать уплаты транспортного налога и выслать вам квитанции за 2020, 2019 и 2018 годы.
Внешние печатные формы Счет-фактура, УПД, УКД образца 2017 г. (ПП от 19.08.2017 № 981) для УПП 1.3, КА 1.1, БП 2.0
Печатные формы документов Оптовая торговля Производство готовой продукции (работ, услуг) Оптовая торговля Производство готовой продукции (работ, услуг) v8 КА1 БП2.0 УПП1 БУ Абонемент ($m)
Внешние печатные формы “Счет-фактура”, “Универсальный передаточный документ”, “Универсальный корректировочный документ” (в редакции постановления Правительства Российской Федерации от 19.08.2017 № 981) для типовых конфигураций УПП 1.3, КА 1.1, БП 2.0.
1 стартмани
30.06.2017 62429 741 Tavalik 63
Ответственность за неуплату налогов
Физические лица в РФ обязаны платить налог на доходы, имущество, землю, транспорт. Первый, в большинстве случаев, взимается с заработной платы и уплачивается работодателем ежемесячно. Подоходные отчисления с других видов дохода ложатся на плечи самого налогоплательщика, их нужно внести до 1 декабря года, следующего за истекшим налоговым периодом. Декларация по форме 3-НДФЛ подается гражданином, который еще не заплатил налог, до 30 апреля указанного года. Остальные виды налогов нужно заплатить в те же сроки.
Несоблюдение указанных сроков влечет санкции в рамках налогового, административного и уголовного законодательства. Все сделки с налогооблагаемым имуществом отслеживаются Федеральной налоговой службой: Росреестр и ГИБДД в порядке межведомственного взаимодействия направляют туда сведения об актах регистрации.
Злостное уклонение от обязанности заплатить налоги, из-за которого в течение трех лет набежала задолженность как минимум на сумму 900 000 рублей, по статье 198 Уголовного кодекса карается целым спектром наказаний от штрафа в сто и больше тысяч рублей до лишения свободы на срок до трех лет. Чтобы оказаться в колонии на три года, нужно задолжать государству в особо крупном размере — более 9 000 000 рублей. К уголовной ответственности за такое нарушение привлекаются дееспособные граждане в возрасте от 16 лет.
За непредставление в срок декларации о доходах назначается штраф в диапазоне 5–30% от суммы, которую нужно заплатить. Его минимальная величина составляет 1000 рублей. Просрочка уплаты влечет начисление пеней в размере трехсотой части текущей ставки рефинансирования Центробанка РФ. Дополнительно назначается штраф в виде 20% от суммы долга, если просрочка допущена неумышленно — например, были ошибки в расчетах. В таком случае способом избежать начисления штрафа будет доплата недостающей суммы, после чего нужно подать уточняющую декларацию. Если оплата не произведена умышленно, размер штрафа повышается до 40% от суммы долга.
Где взять квитанцию на оплату налога на недвижимость
Уведомление о необходимости уплаты налога на недвижимость, так же как и земельного, причем вместе с квитанцией, должно быть получено физическим лицом, владельцем квартиры и земельного участка, не позднее 1 ноября того года, который следует непосредственно за отчетным. Сроки в данном случае являются общими для всех подобных налогов, которые рассчитываются и формируются самой налоговой службой.
В случае неполучение уведомления и квитанции, обязанности по уплате налога у контрагента не возникает. Однако, физическое лицо может самостоятельно сформировать необходимые платежные документы, не дожидаясь момента, когда придет уведомление и квитанция по почте. Для этого контрагент может использовать один из двух потенциально возможных методов:
- путем посещения отделения налоговой инспекции, в котором, после указания им ИНН и предъявления паспорта, сотрудники сформируют необходимые документы и распечатают их;
- на сайте налоговой службы в онлайн режиме, где после введения необходимых данных, а именно ИНН и суммы задолженности, будет сформирована квитанция, которую контрагент самостоятельно сможет распечатать.
Как проверить налоговую задолженность?
Узнать, есть ли у вас налоговая задолженность, можно:
- онлайн, указав свой ИНН на портале государственных услуг РФ;
- онлайн, в личном кабинете налогоплательщика на сайте Федеральной налоговой службы (требуется регистрация на сайте ФНС или на портале госуслуг РФ);
- лично, при визите в налоговую инспекцию (нужно предъявить документ, удостоверяющий личность и, при желании, свидетельство ИНН). Записаться на прием в инспекцию можно онлайн;
- лично, в одном из
- ЦАО: Флагманский офис, Красносельский, Якиманка;
- ЗАО: Очаково-Матвеевское, Солнцево, Филевский парк, Фили-Давыдково;
- САО: Аэропорт, Беговой, Дмитровский, Коптево;
- СВАО: Алтуфьевский, Бабушкинский, Свиблово, Ярославский, Марфино;
- СЗАО: Митино, Покровское-Стрешнево, Северное и Южное Тушино, Строгино;
- ВАО: Вешняки, Северное Измайлово, Сокольники;
- ЮАО: Даниловский, Москворечье-Сабурово, Орехово-Борисово Южное, Чертаново Южное;
- ЮВАО: Капотня, Некрасовка, Печатники, Текстильщики;
- ЮЗАО: Котловка, Ломоносовский, Теплый Стан, Ясенево, Флагманский офис;
- ЗелАО: Матушкино, Силино;
- ТиНАО: Московский, Троицк.
«>40 центров госуслуг «Мои документы». Для этого вам нужно будет заполнить заявление на признание конфиденциальных налоговых сведений (всех либо части за определенный период) общедоступными;
Транспортная и имущественная налоговые квитанции
Чек (квитанция), который является фундаментом для уплаты транспортного налога (за эксплуатацию ТС), создаётся по форме ПД-4. Её необходимо сформировать минимум за 30 суток до крайнего числа, в которое оплата должна быть произведена. В соответствии с налоговым законодательством, долг по налогу за транспорт нужно уплачивать до 01.12 текущего года.
К примеру: транспортный налог за 2017 год налогоплательщик обязан заплатить до первого декабря 2018.
Среди обывателей зачастую принято считать, что коль скоро извещение о необходимости оплаты долга не пришло, то и платить нет нужды. Однако практика демонстрирует обратное: работники налоговой могут разом направить человеку вкупе с текущим уведомлением ещё несколько “забытых”. Более того: налоговики имеют право в году текущем истребовать у гражданина оплаты долгов за три последних года.
Оперативный поиск налогов по ИНН и уплата налогов онлайн посредством официального налогового сервиса
Налог – представляет собой фиксированную сумму, которая должна систематически в установленные сроки уплачиваться физическими лицами в доход государства. Налоги физических лиц – это обязательные платежи, которые установлены для граждан, признаваемых налогоплательщиками в соответствии с законодательством РФ. Имущественными налогами облагается имущество, находящееся в собственности физических лиц, в связи с чем в Российской Федерации подлежат расчёту и уплате гражданами: транспортный налог, налог на имущество и земельный налог. Четвертый вид налогов установлен для налогообложения доходов физических лиц – НДФЛ (подоходный налог).
Сроки уплаты налогов физическими лицами
Физические лица должны в обязательном порядке уплачивать следующие виды налогов и в следующие сроки для уплаты налогов:
- НДФЛ. Уплата налога на доходы должна производиться до 15 июля года, следующего за налогооблагаемым. Таким образом, до 15 июля 2022 года должен быть уплачен НДФЛ за 2019 год. Ставка и размер итоговой суммы в каждом случае определяется индивидуально. Основной критерий – вид дохода;
- Транспортный налог. Он оплачивается по месту регистрации транспортного средства. Уплата налогов на автомобили осуществляется уже не позднее 1 декабря года, который следует за истекшим налоговым периодом, в 2022 году транспортный налог платится за 2019 год;
- Налог на имущество. Оплата налогов на недвижимое имущество производится до 1 декабря, в 2022 году уплачивается налог на имущество за 2019 год;
- Земельный налог. Оплачивается за земельные участки, которые находятся в собственности. Средства вносятся в бюджеты муниципальных органов не позднее 1 декабря, в 2022 году уплачивается налог на землю за 2019 год.
Узнать задолженность по налогам по ИНН
Оперативно проверить долги по налогам физлиц и уплатить налоги онлайн можно посредством налогового сервиса Оплата Налогов онлайн, который поможет сэкономить Ваше время. Не нужно стоять в очереди в банке, платить большие проценты комиссии в терминалах. Чтобы узнать задолженность по налогам по ИНН или текущие налоговые начисления онлайн, нужно ввести в строку поиска следующие данные:
- ИНН (идентификационный номер налогоплательщика);
- Индекс документа (УИН – уникальный идентификатор начисления).
Информация о налоговых начислениях формируется автоматически на основании запроса налогоплательщика из базы ФНС России и ГИС ГМП через официальный сайт OplataNalogov.online ( Оплата Налогов онлайн ). Это возможность сэкономить время и оперативно получить доступ к актуальной информации. Оплата налогов онлайн возможна по всем обязательным платежам физических лиц.
Как оплатить налоги онлайн?
Чтобы оплатить налоги, необходимо сформировать запрос на сайте в форме поиска по ИНН или УИН. Через несколько секунд на экране отобразится результат в виде найденных налоговых начислений. Оплатить налоги онлайн возможно банковской картой VISA, MasterCard, МИР на сайте банка, что гарантирует дополнительное удобство и безопасность:
- перевод денежных средств по шифрованному каналу;
- конфиденциальность платежной информации;
- полная защита персональных данных.
После завершения оплаты онлайн сервис на указанный адрес электронной почты направляет квитанцию от банка и чек об онлайн оплате, содержащий все реквизиты платежа и являющийся для Федеральной налоговой службы России официальным документом, подтверждающим оплату. Квитанцию и чек можно сохранить на компьютере и, при необходимости, распечатать. Гарантируется полное списание платежа, максимальное удобство и оперативность работы онлайн-сервиса.
По какой причине не приходит документ?
Имеется несколько причин, объясняющих отсутствие отправленной налоговой квитанции:
-
Заторможенная деятельность
“Почты России”. -
Исчезновение или кража.
Кто-то мог по случайности или нет вытащить из почтового ящика налоговое извещение. -
Государственные преференции или управление оформленным на льготника транспортным средством.
В ряде субъектов Российской Федерации льготникам предоставлена скидка на уплату налога на транспорт. Либо же они совсем его не платят. -
Переезд к новому месту проживания:
при этом гражданин забыл известить налоговиков о перерегистрации документов. Квитанции продолжают отправлять по бывшему адресу прописки. -
Процедура перерасчёта.
Иногда квитанции задерживаются из-за изменений в налоговом законодательстве. Бывает, что при расчёте была допущена ошибка со стороны налоговой. Всё это может приводить к выполнению расчётов с нуля.
Как напечатать квитанции по налогам ИП — зачем они нужны
Таким образом, хранить платежные документы на уплату налогов и сумм в страховые фонды нужно не менее четырех лет.
Кроме уведомления, гражданину направляют платежку по форме № ПД-4. Необходимая документация приходит получателю в виде заказного письма.
После чего по бланку производится оплата в банковском или почтовом отделении, а также в терминалах оплаты.
Открывшиеся квитанция на налог на имущество физических лиц или на транспортное средство может быть распечатана сразу или сохранена на флешку.
Заполнение квитанции стало актуально в этом 2021 году. В предыдущих периодах в одном конверте с налоговым уведомлением приходили распечатанные квитанции на оплату. И не надо было задумываться о всех кодах, применяемых в документе.
Таким образом, с помощью данного сервиса физические лица могут заплатить следующие налоги:
- Налог на имущество физических лиц
- Земельный налог
- Транспортный налог
- НДФЛ, уплачиваемый на основании налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц (по форме 3-НДФЛ)
- НФДЛ, уплачиваемый иностранцами, работающими по найму у ФЛ на основании патента. (только в части авансовых платежей)
После этого нужно нажать «далее», а затем «оплатить». Как и в первом случае можно произвести перечисление средств онлайн или путем формирования квитанции.
Для начала вас попросят указать “Вид платежа”, будь то НДФЛ, транспортный налоги и т.д. Выбор происходит из выпадающего меню.
Оплата налога на имущество через портал госуслуги
Если будет заполнена форма с вашей учетной записи, но указана оплата налога за другое физическое лицо, то списанные банком деньги и обязанность другого лица перед налоговой не будут признаны исполненными. Поэтому следует оплачивать свои налоги только с собственной учетной записи, при этом тщательно проверять Фамилию, Имя, Отчество и номер ИНН налогоплательщика. Если вы произвели оплату в счет другого лица, то следует обратиться в отделение налоговой службы и написать заявление об отмене оплаты. Для возвращения денежных средств вас направят в ближайшее отделение банка, с помощью которого на счет налоговой службы были перечислены средства. Процесс возраста суммы происходит в течении 30 рабочих дней, деньги возвращаются обратно на карту в полном размере.
Как получить налоговое уведомление и квитанцию?
Однако с 1 января 2015 года у налогоплательщиков в связи с введением в Налоговый кодекс РФ п. 2.1 ст. 23 возникла новая обязанность: в случае неполучения налоговых уведомлений в установленные сроки и неуплаты в связи с этим налогов в отношении принадлежащего им имущества собственники обязаны самостоятельно сообщить до 31 декабря текущего года о наличии у них такого имущества в налоговую службу по месту нахождения недвижимости. Делать это необходимо:
- по специальной форме, утвержденной Приказом ФНС России от 26.11.2014 # ММВ-7-11/;
- с приложением копий документов, которыми устанавливаются права на соответствующие имущество;
- однократно в отношении каждого такого объекта недвижимости, на который не пришло налоговое уведомление.
Неисполнение этой обязанности в указанный срок с 1 января 2017 года в соответствии с п. 3 ст.
Квитанция по оплате транспортного и имущественного налогов
Квитанция, на основании которой осуществляется оплата налога за использование транспортного средства, формируется по форме ПД-4. Она должна быть доставлена плательщикам хотя бы за 30 календарных дней до последней даты оплаты. А согласно налоговому законодательству задолженность по транспортному налогу следует погашать до 1 декабря того года, за который выплачиваются деньги. Например, платеж на транспорт за 2017 год гражданину необходимо оплатить до наступления 1 декабря 2018 года.
Считается, что если уведомления о необходимости оплатить задолженность не было, то перечислять деньги не нужно. Но, как показывает практика, что сотрудники налоговой могут обрадовать гражданина, направив ему несколько “забытых” уведомлений сразу. Так, в следующем календарном году им будет предоставлено право требовать возмещения задолженностей за 2016, 2017 и 2018 годы. Именно поэтому автовладельцу лучше не рисковать, а поинтересоваться, как получить квитанцию на оплату транспортного налога, чтобы погасить задолженность самостоятельно.
«Оплата государственных услуг»
Оплатить налоги является прямой обязанностью каждого совершеннолетнего гражданина РФ, обремененного недвижимостью и работой. Современный ритм жизни вынуждает людей правильно расставлять приоритеты в том, как провести свободное время. Например, осуществить оплату налогов быстро.
Раньше нужно было обращаться в ближайшее отделение налоговой инспекции, уточнять в ней информацию относительно размеров и порядка оплаты налогов или же делать запрос при помощи заказного письма.
Это отнимало большое количество времени и, в частности, именно поэтому многие налогоплательщики несвоевременно погашали задолженности.
Но сегодня, благодаря появлению онлайн-сервиса «Оплата Госуслуг», оплатить налоги онлайн по ИНН можно буквально за несколько минут.
Распечатать налоговое уведомление по ИНН
- Получать актуальные сведения о недвижимых объектах и ТС, сумах начисленного и уплаченного налога, наличии переплат и задолженностей.
- Контролировать расчеты с бюджетом.
- Получать, распечатывать уведомления и квитанции.
- Отчислять установленные суммы с помощью сервисов банков-партнеров.
- Скачивать программы для оформления деклараций (3-НДФЛ), заполнять их в онлайн-режиме, направлять в инспекцию документы в электронном виде.
- Отслеживать состояние камеральной проверки отчетности.
- Обращаться к специалистам без визита в территориальное подразделение.
- Пойти в местную налоговую службу, написать заявление на выдачу квитанции. Не забыть прихватить с собой документы, удостоверяющие личность: паспорт, свидетельство ИНН.
- На сайте «Госуслуги» авторизироваться, воспользовавшись учетной записью сайта.
- Зайти на сайт Федеральной налоговой службы РФ, зарегистрироваться там или авторизироваться (если процедура регистрации была пройдена ранее). А дальше останется только найти квитанцию и распечатать ее.
- Фамилию, имя, отчество, ИНН.
- Далее следует выбрать тип госпошлины – налог на транспортное средство.
- Указать адрес проживания автовладельца, сумму налога.
- Выбрать способ оплаты – наличный или безналичный расчет. Кстати, если человек выбирает безналичный расчет, тогда он сможет оплатить налог в 2020 году без комиссии. Если же клиент нажал на кнопку «Наличный расчет», тогда ему откроется следующее окно, в котором нужно нажать на кнопку «Сформировать ПД».
- В новой вкладке откроется документ в формате PDF, в котором и будет видна квитанция. После заполнения всех данных нужно определиться, как распечатать квитанцию на оплату транспортного налога физических лиц. Если документ в формате PDF не открывается, то вначале следует скачать программу Acrobat.
- Дальнейшие действия понятны: нужно либо на месте распечатать квитанцию, либо сохранить ее на съемный носитель (если нет принтера) и распечатать в другом месте.
- Заполняется Ф.И.О. обязанного к уплате сбора лица, а также его ИНН.
- Выбирается тип госпошлины (в нашем случае это налог на транспортное средство), в форму вносится адрес, где проживает автовладелец, указывается тип платежа (непосредственно налог, пеня, штраф или начисленные проценты), вносится сумма подлежащего уплате налога.
- Выбирается способ осуществления уплаты (безналичная или наличная форма).
- Происходит формирование самого документа.
- налоговом органе, направившем письмо (полное наименование государственной структуры, а также справочная информация – номера телефонов, ссылка на официальный сайт, электронная почта и т.д.);
- налогоплательщике (Ф.И.О. налогоплательщика, информация о его местожительстве);
- названии регионального сбора, а также необходимой к оплате сумме;
- периоде, в который госпошлина должна быть уплачена;
- штрафных санкциях в случае игнорирования обязанности или просроченного платежа (подробно обозначена процентная ставка пени).
- налог на имущество — в налоговую инспекцию по месту нахождения недвижимости;
- транспортный налог — в налоговую инспекцию по месту вашего постоянного жительства (постоянной прописки);
- земельный налог — по месту нахождения земельного участка;
- налог на доходы — в налоговую инспекцию по месту вашего постоянного жительства (постоянной прописки).
Уведомление и квитанцию на оплату налога на имущество (форма ПД-4) вы также должны получить не позднее чем за 30 дней до момента наступления крайнего срока для его уплаты (статья 52 Налогового кодекса). Крайний срок уплаты налога за предыдущий год — 1 декабря текущего года. Это установлено пунктом 1 статьи 409 Налогового кодекса. Соответственно Уведомление и квитанцию вы должны получить до 1 ноября. Это правило действует для всех регионов России.